Impôt : tous les PER seront finalement impactés par la hausse de la CSG en 2026

Les plans d’épargne retraite (PER), qu’ils soient sous forme assurantielle ou en comptes-titres, ne font pas exception à la hausse des prélèvements sociaux annoncée sur les revenus du capital.

Cette augmentation de la Contribution Sociale Généralisée (CSG), qui s’ajoute aux cotisations habituelles, s’appliquera désormais à l’ensemble des PER, alors que certaines informations initiales laissaient penser que certains dispositifs pourraient être épargnés.

Quels impacts pour les épargnants ?

En pratique, la hausse de la CSG se traduira par une diminution nette des revenus issus des PER, que ce soit lors des retraits en capital ou en rente. Pour les assurés ayant constitué un capital important, cette mesure peut représenter plusieurs centaines, voire milliers d’euros de prélèvements supplémentaires par an, selon le montant épargné et le type de PER.

Comment limiter l’impact de cette hausse ?

Pour optimiser son épargne retraite malgré la hausse de la CSG, plusieurs stratégies peuvent être envisagées. Les épargnants peuvent, par exemple, étaler leurs retraits pour ne pas franchir des seuils fiscaux défavorables, privilégier les versements en rente plutôt qu’en capital dans certains cas, ou encore diversifier leurs placements entre PER et autres produits d’épargne soumis à une fiscalité moins lourde. Une analyse personnalisée avec un conseiller en gestion de patrimoine peut permettre d’identifier les options les plus avantageuses.

Vers une adaptation des stratégies d’investissement

Cette décision souligne l’importance pour les épargnants de revoir régulièrement leur plan d’épargne retraite à la lumière des évolutions fiscales. Les stratégies qui étaient optimales avant la hausse de la CSG pourraient devoir être ajustées pour préserver le rendement net des placements et le pouvoir d’achat futur des retraités.